Корпоративное управление

Корпоративное управление в Акционерном обществе «Қазтеміртранс» (далее — Общество) строится на основах справедливости, честности, ответственности, прозрачности, профессионализма и компетентности. Система корпоративного управления предполагает уважение прав и интересов всех заинтересованных лиц, позволяет своевременно выявлять критические для Общества риски и эффективно управлять ими, способствует успешной деятельности Общества, в том числе росту ее ценности, поддержанию финансовой стабильности и прибыльности.

Общество рассматривает систему корпоративного управления, как инструмент соблюдения интересов Единственного акционера, построение сбалансированной системы взаимоотношений со всеми заинтересованными лицами и повышения эффективности своей деятельности.

Основополагающими принципами корпоративного управления в Обществе являются:

• принцип защиты прав и интересов Единственного акционера;
• принцип эффективного управления Обществом Советом директоров и Правлением;
• принцип самостоятельной деятельности Общества;
• принципы прозрачности и объективности раскрытия информации;
• принципы законности и этики;
• принципы эффективной дивидендной политики;
• принципы эффективной кадровой политики;
• принцип охраны окружающей среды;
• политика регулирования корпоративных конфликтов и конфликта интересов;
• принцип ответственности.

Основные цели корпоративного управления в Обществе:

• совершенствование системы стратегического планирования, мониторинга и внутреннего контроля;
• обеспечение своевременного раскрытия информации об Обществе, в том числе, о ее финансовом положении, экономических показателях, структуре собственности и управления;
• повышение эффективной деятельности Общества за счет совершенствования системы подотчетности, управления рисками и механизмов внутреннего контроля;
• повышение эффективности управления и развития персонала, как наиболее важного ресурса Общества, развитие партнерских отношений между Обществом и работниками в решении социальных вопросов и регламентации условий труда;
• активное сотрудничество с заинтересованными лицами и т. д.

Кодекс Корпоративного управления 100% процентов голосующих акций которых принадлежит акционерному обществу «Национальная компания «Қазақстан темір жолы»  утвержден решением Решением Правления Акционерного общества «Национальная компания «Қазақстан темір жолы» от 13 октября 2015 года (протокол №02/28).

В соответствии с Кодексом корпоративного управления в АО "Қазтеміртранс" были разработаны и утверждены, в т.ч. и в новой редакции, внутренние документы по корпоративному управлению, а именно:

1. Кодекс деловой этики. 
2. Политика в области существенных корпоративных событий.
3. Политика урегулирования корпоративных конфликтов. 
4. Информация, составляющая служебную, коммерческую или иную охраняемую законом тайну.
5. Положение о Правлении.
6. Правила оказания социальной поддержки работникам центрального аппарата.
7. Информационная политика.
8. Политика управления рисками.
9. Правила идентификации и оценки рисков.
10. Положение о системе внутреннего контроля.
11. Политика АО «Қазтеміртранс» по управлению рисками и внутреннему контролю.
12. Руководство по системе внутреннего контроля АО «Қазтеміртранс».
13. План мероприятий по минимизации рисков АО «Қазтеміртранс» и план мероприятий по совершенствованию корпоративной системы управления рисками и внутреннего контроля АО «Қазтеміртранс».

Информация о структуре и компетенции органов общества

Органами Общества являются:
1. Высший орган — Единственный акционер (Акционерное общество «Национальная компания «Қазақстан темір жолы»).
2. Орган управления — Совет директоров, компетенция — общее руководство деятельностью Общества и контроль за деятельностью Правления.
3. Исполнительный орган — Правление, компетенция — руководство текущей деятельностью Общества, возглавляемого Председателем Правления Общества.
Компетенция органа управления и исполнительного органа определена Уставом Общества.

Кодекс деловой этики

Кодекс деловой этики Общества является управленческим инструментом для развития компании и эффективного взаимодействия с заинтересованными лицами на основе следования этическим нормам и нормам законодательства Республики Казахстан.

Кодекс деловой этики компании утвержден решением Совета директоров Общества (протокол от 07 июля 2010 года № 9).

Основополагающими корпоративными ценностями, на основе которых формируется деятельность Общества, являются порядочность, надежность и профессионализм его работников, эффективность их труда, взаимовыручка, уважение друг к другу, к заинтересованным лицам и Обществу в целом.

Общество руководствуется следующими принципами деловой этики:

• честность
• справедливость
• добросовестность
• прозрачность
• ответственность.

Раскрытие информации

Общество ведет и раскрывает финансовую отчетность в соответствии с Казахстанскими и международными (МСФО) стандартами.

Следуя принципу транспарентности, Общество также раскрывает дополнительную информацию о своей деятельности, которая может представлять интерес или быть существенной для Единственного акционера, инвесторов и иных заинтересованных лиц, за исключением информации, составляющей государственную или коммерческую тайну.

Для раскрытия информации Общество использует наиболее удобные для адресатов средства и способы. Максимально возможный объем информации размещен на веб-сайте www.qaztt.kz

Общество раскрывает информацию также через информационные агентства и иные средства массовой информации. Каждое существенное событие или действие в Обществе сопровождается пресс-релизом. Компания проводит пресс-конференции по важным вопросам своей деятельности.

Управление рисками и система внутреннего контроля

Корпоративная система управления рисками в Обществе осуществляется в рамках рекомендаций Единственного акционера — Акционерного общества «Национальная компания «Қазақстан темір жолы» в соответствии с которыми внедрение системы корпоративного управления рисками должно осуществляться в соответствии с моделью COSO «Корпоративное управление рисками — «Интегрированная модель» (2004).

Основной методологической базой для управления рисками в Обществе являются – Политика управления рисками, Правила идентификации и оценки рисков и Положение о системе внутреннего контроля, утвержденные Советом директоров компании в новой редакции в 2014 году.

Основными целями Политики управления рисками в Обществе являются:

• построение эффективной комплексной системы и создание интегрированного процесса управления рисками, как элемента управления Обществом, а также постоянное совершенствование деятельности на основе наиболее передовой практики и единого стандартизированного подхода к методам и процедурам управления рисками, для обеспечения стабильности своей деятельности и защиты стоимости Общества от рисков;
• обеспечение принятия Обществом и ее дочерними организациями приемлемых рисков, адекватных масштабам ее деятельности;
• определение риск-аппетита и обеспечение эффективного управления принятыми рисками.     

Положение о системе внутреннего контроля определяет внутренний контроль как процесс, осуществляемый участниками системы внутреннего контроля с целью достижения поставленных задач по трем ключевым областям:

• операционная деятельность;
• одготовка финансовой отчетности;
• соблюдение нормативных и законодательных требований.

Внутренний контроль направлен на обеспечение разумной уверенности в достижении Обществом стратегических и операционных целей и реализуется путем организации в Обществе системы внутреннего контроля, основными задачами которой являются:

• повышение эффективности операционной деятельности;
• обеспечение сохранности активов и эффективного использования ресурсов;
• обеспечение полноты, надежности и достоверности финансовой и управленческой отчетности;
• соблюдение требований законодательства РК и внутренних нормативных документов;
• снижение вероятности возникновения рисков и размера возможных потерь (в том числе, убытки, снижение кредитного рейтинга и др.);
• контроль за эффективным функционированием основных и вспомогательных бизнес-процессов и анализ результатов деятельности;
• содействие в построении оптимальной организационной структуры и т.д.

Система внутреннего контроля Общества является неотъемлемой частью системы корпоративного управления, охватывает все уровни управления, все внутренние процессы и операции Общества.

Система внутреннего контроля Общества строится в соответствии с моделью COSO «Внутренний контроль – Интегрированная модель» и состоит из пяти взаимозависимых компонентов:

1. контрольная среда;
2. оценка рисков;
3. контрольные процедуры;
4. информация и ее передача;
5. мониторинг.

Общество раскрывает примечание «Финансовые инструменты, цели и политика управления финансовыми рисками» в формате аудированной консолидированной финансовой отчетности за соответствующий год. 

Корпоративный секретарь

Согласно Закону Республики Казахстан «Об акционерных обществах» Корпоративный секретарь – работник акционерного общества, не являющийся членом Совета директоров, либо исполнительного органа Общества, который назначается Советом директоров Общества и подотчетен Совету директоров Общества.

Согласно Положению «О Корпоративном секретаре АО «Қазтеміртранс»» (далее – Положение), утвержденному Советом директоров АО «Қазтеміртранс» (протокол №1 от 09.02.09 года), Корпоративный секретарь осуществляет свою деятельность в соответствии с нормами законодательства РК, Устава, Кодекса корпоративного управления, Положения, иных внутренних документов Общества, а также на основании решений Единственного акционера и Совета директоров.

Должность Корпоративного секретаря вводится в целях обеспечения соблюдения органами и должностными лицами Общества правил и процедур корпоративного управления, гарантирующих реализацию прав и интересов Единственного акционера Общества.

	Кодекс Корпоративного управления
	Устав АО "Қазтеміртранс"
	Устав АО "Қазтеміртранс" с изменениями от 27.01.12
	Устав АО "Қазтеміртранс" с изменениями от 09.04.12
	Устав АО "Қазтеміртранс" с изменениями от 05.07.12
	Устав АО "Қазтеміртранс" с изменениями от 10.11.12
	Устав АО "Қазтеміртранс" с изменениями от 17.03.16
	Устав АО "Қазтеміртранс" с изменениями от 05.05.18
	Кодекс деловой этики